Program
Program
1. Krajowy System e-Faktur:a) aktualna podstawa prawna KSeF,
b) zasady funkcjonowania KSeF, w tym przesyłanie i odbieranie faktur,
c) archiwizacja faktur w KSeF,
d) czy stosowanie KSeF wymaga zgody kontrahenta i w jaki sposób pobierze on fakturę?
e) jakie rodzaje faktur można wystawiać przez KSeF, a jakie nadal trzeba będzie wystawiać w dotychczasowy sposób?
f) faktura pro-forma, uproszczona, VAT RR i duplikat a KSeF,
g) PEF a KSeF – czy są zharmonizowane?
h) czy będzie dostępny wzór faktur?
i) termin przechowywania faktur w KSeF,
j) kogo obejmie KSeF w pierwszej kolejności, czyli od 1 lutego 2026 r.
2. Nowelizacja ustawy o KSeF:a) zmiany na tle dotychczas uchwalonych przepisów o KSeF,
b) kto będzie podlegał obowiązkowi wystawiania faktur w KSeF,
c) terminy wprowadzenia obowiązkowego KSeF,
d) tryb offline,
e) faktury wystawiane na rzecz konsumentów,
f) dodatkowe elementy faktury KSeF – załączniki,
g) problematyka kodów QR,
h) proces legislacyjny wprowadzający nowe zasady – założenia, kwestia aktów wykonawczych,
i) czego nie wiemy?
3. Dostęp do KSeF (wg obowiązujących dotychczas zasad): a) kto ma dostęp do nowej struktury faktur,
b) upoważnienie w zakresie wystawiania faktur,
c) upoważnienie w zakresie dostępu do faktur,
d) upoważnienie w zakresie wystawiania i dostępu do faktur,
e) upoważnienie dla osób trzecich w tym dla biur rachunkowych,
f) upoważnienie dla jednostek wewnętrznych – SUB-NIP,
g) TOKEN a certyfikat autoryzujący,
h) korzystanie z KSeF bez upoważnienia a kod QR,
i) w jaki sposób fakturę wystawić i przesłać w KSeF w zakresie transakcji zagranicznych (np. WDT) jak i dla osób fizycznych nieprowadzących działalności gospodarczej,
j) druk ZAW-FA – omówienie,
k) rozporządzenia regulujące zasady nadawania upoważnień do KSeF,
l) aplikacja webowa MF – sposób wykorzystania.
4. Schemat struktury faktury w KSeF (wg obowiązujących dotychczas zasad): a) pola w nowej strukturze faktury,
b) które elementy schemy są obowiązkowe,
c) numer identyfikujący w KSeF a numer faktury,
d) analiza UPO – co wynika z tego dokumentu,
e) dane stron transakcji w tym dostawcy, nabywcy, odbiorcy, płatnika, współwłaściciela,
f) faktura w KSeF a kody GTU i kody literowe jak TP i FP,
g) czy w fakturze w KSeF można umieścić dodatkowe informacje lub załączniki?
h) rodzaje faktur w KSeF (VAT, KOR, ZAL, ROZ, KOR_ZAl, KOR_ROZ, UPR, RR).
5. Faktura wystawiona i otrzymana w KSeF (wg obowiązujących dotychczas zasad): a) kiedy uznać fakturę za wystawioną,
b) kiedy uznać fakturę za otrzymaną,
c) kiedy uznać fakturę korygującą za wystawioną i otrzymaną,
d) jaki wpływ ma dzień wystawienia lub otrzymania faktury w KSeF w zakresie momentu odliczenia podatku naliczonego (zakup) jak i rozpoznania obowiązku podatkowego (sprzedaż).
e) termin płatności a wystawienie faktury, zmiany umów, etc.
f) kursy walutowe a data wystawienia faktury w KSeF.
6. Jakie działania podjąć aby wdrożyć KSeF gdy stanie się on obowiązkowy (wg uchwalonych zasad): a) identyfikacja nabywcy – jakie konsekwencje dla wystawcy jak i nabywcy,
b) informacja o stosowaniu KSeF – biała lista podatników – czy ustawodawca planuje zmiany w tym obszarze?,
c) w jaki sposób dokumentować WDT, eksport towarów, eksport usług, sprzedaż na rzecz konsumentów,
d) jakie działania podjąć w przypadku czasowej niedostępności, awarii KSeF, trybu off-line po stronie podatnika,
e) co z biletami PKP, PKS, opłatami za autostrady – czy nadal będą uważane za faktury?
f) opatrzenie faktury KSeF dodatkowym kodem QR – dwie metody opatrzenia kodem,
g) czy zmienią się regulacje określające termin wystawienia faktury?
h) zasady wystawiania faktury korygujących w KSeF,
i) nowe zasady ujęcia faktur korygujących in minus – po stronie sprzedawcy jak i nabywcy,
j) nota korygująca – w jakich przypadkach będzie można ją stosować, a kiedy instytucja ta zostanie zniesiona,
k) dodatkowe wymogi przy płaceniu za fakturę z KSeF,
l) płatność w MPP a faktura z KSeF,
m) co z fakturami wystawianymi przy użyciu kas rejestrujących oraz paragonami z NIP nabywcy - czy one znikną?
n) akceptacja stosowania faktur w KSeF,
o) sankcje za nieprawidłowości związane z wystawianiem faktur,
p) organy państwowe, które będą miały dostęp do e-faktur,
q) faktury zaliczkowe – nowe zasady wystawiania,
r) faktury RR (w tym korygujące) – nowe zasady wystawiania,
s) faktura scamowa, ukrywanie faktur, korekta techniczna faktury – działania podatnika,
t) przepisy przejściowe.
7. Omówienie działania aplikacji webowej – studium przypadków, poruszanie się po aplikacji i możliwe jej wykorzystanie.
8. Faktura wystawiana zgodnie z obowiązującymi regulacjami ustawy o VAT
9. Struktury logiczne zaprezentowane przez Ministerstwo Finansów, w tym wydane informacje dotyczące najczęściej zadawanych pytań.
10. Omówienie konsekwencji planowanych zmian, wyzwań wynikających z obowiązkowego KSeF i potencjalnych działań, których można spodziewać się ze
strony MF w 2025 r.
11. Panel dyskusyjny.
