Cel
Cel szkolenia
Szanowni Państwo,
Serdecznie zapraszamy do udziału w szkoleniu "Podatki VAT i CIT 2024/2025 – bieżące wyzwania i nadchodzące zmiany", które odbędzie się w malowniczym Kołobrzegu, w Hotelu Aquarius.
Podczas szkolenia omówimy najnowsze zmiany w przepisach dotyczących VAT i CIT oraz przedyskutujemy wyzwania, z jakimi będą musiały zmierzyć się firmy w nadchodzących latach. Spotkanie będzie doskonałą okazją do pogłębienia wiedzy i zdobycia praktycznych umiejętności w zakresie zarządzania podatkami w dynamicznie zmieniającym się otoczeniu prawnym.
Wierzymy, że czas spędzony w Kołobrzegu nie tylko dostarczy Państwu wartościowych informacji, ale także będzie okazją do wymiany doświadczeń i nawiązania nowych kontaktów.
Zachęcamy do rejestracji i udziału w naszym szkoleniu!
Program
Program
14.11.2024 - Dzień I - Podatki dochodowe 2024:1. Przychody podatkowe:a) Moment powstania przychodu.
b) Przychody z nieodpłatnych świadczeń.
c) Korekta przychodów.
d) Przychody niebędące przychodami podatkowymi.
2. Koszty uzyskania przychodów:a) Związek kosztu z przychodami.
b) Moment potrącalności kosztów uzyskania przychodów.
c) Koszty pracownicze.
d) Kary umowne i odszkodowania jako koszty podatkowe.
e) Reprezentacja i reklama.
f) Wierzytelności jako koszty uzyskania przychodów.
g) Koszty finansowania dłużnego.
h) Hipotetyczne odsetki w kosztach podatkowych.
3. Podatek u źródła:a) Zasady dochowania należytej staranności.
b) Należności licencyjne.
c) Urządzenia przemysłowe.
d) Usługi niematerialne.
e) Dywidendy.
f) Obowiązki polskich płatników.
4. Podatek minimalny:a) Zakres podmiotowy.
b) Wyłączenia z podatku minimalnego.
c) Jak obliczyć kwotę podatku minimalnego?
d) Zasady płatności podatku minimalnego.
5. Pozostałe zagadnienia:a) Prawo do rezygnacji ze zwolnienia z CIT w związku z otrzymywanymi dotacjami. Zmiana od 2024 r.
b) Szybsza amortyzacja nieruchomości. Zmiana od 2024 r.
c) JKP_CIT/PIT
15.11.2024 - Dzień II - Podatek od towarów i usług (VAT) 2024 - aktualizacja przepisów:1. Rozliczanie sprzedaży:a) Data dostawy towarów.
b) Moment wykonania usługi.
c) Protokół odbioru jako data wykonania usługi.
d) Częściowe wykonanie usługi.
e) Usługi rozliczane w okresach rozliczeniowych.
f) Refakturowanie.
2. Podstawa opodatkowania:a) Poprawne kursy walut. Faktury sprzedaży i korekty. Zmiany SLIM VAT 3.
b) Koszty dodatkowe (transport, ubezpieczenie, opakowanie, inne).
c) Wyłączenia z podstawy opodatkowania.
d) Ujmowanie faktur korygujących.
3. Bezpieczny obrót międzynarodowy:a) WDT. Dokumenty. Prawo do zastosowania stawki 0 %.
b) Prawidłowe rozliczanie WNT.
c) Eksport towarów w świetle najnowszych interpretacji i orzecznictwa.
d) Import i eksport usług. Moment VAT. Kursy. Prezentacja w JPK VAT.
4. Podatek naliczony:a) Związek zakupów z czynnościami opodatkowanymi. Gdzie jest granica tego, czy można czy nie można odliczyć VAT?
b) Wydatki pracownicze i inne „kłopotliwe” zakupy. Przegląd interpretacji.
c) Termin odliczenia VAT.
d) Błędy na fakturach a prawo do odliczenia VAT.
5. Fakturowanie:a) Zmiany do faktur zaliczkowych od 1.09.2023 r.
b) Prawidłowa treść faktury, korekty, faktury zaliczkowej i rozliczeniowej.
c) Terminy wystawiania faktur.
6. JPK VAT, MPP, biała lista VAT.
